A.
Participación de los trabajadores en las
utilidades:
Muestra los conceptos de la PTU generada durante el ejercicio al que
corresponde la declaración y la PTU no cobrada en el ejercicio anterior.
B.
Cifras al cierre del ejercicio:
Contiene diversos conceptos referentes al cierre del
ejercicio así como el Registro Federal de Contribuyentes de la
controladora, en caso de ser controlada.
C.
Dividendos o utilidades distribuidos:
Muestra los conceptos relativos a dividendos.
D.
Inversiones:
Deducción y adquisición de inversiones como son las construcciones,
maquinaria y equipo, mobiliario y equipo de oficina, entre otras.
E.
Estado de Resultados:
Señala la relación de ingresos, costos y datos de la utilidad o pérdida.
F.
Conciliación entre el resultado contable y
fiscal: Presenta los conceptos de la
conciliación de los ingresos fiscales no contables y las deducciones
contables no fiscales, así como de la utilidad o pérdida: neta, neta
histórica y fiscal.
G.
Datos informativos del costo de venta
fiscal: Muestra los conceptos sobre el
inventario así como el sistema y base de valuación y costo superior al
precio del mercado o al de reposición.
H.
Datos de algunas deducciones autorizadas:
Muestra los conceptos de algunas deducciones autorizadas susceptibles de
objetarse.
I.
Estado de posición financiera (balance):
Se muestran los conceptos para obtener la
suma de activo, pasivo y del capital contable.
J.
Determinación del impuesto sobre la renta:
Muestra los conceptos que intervienen en la
determinación de este impuesto.
K.
Determinación del impuesto al activo:
Muestra los conceptos que intervienen en la
determinación de este impuesto.
L.
Información del IVA:
Muestra los conceptos del IVA acreditable, cantidad
a cargo y saldo a favor, entre otros.
M.
Determinación del IVA acreditable:
Muestra los conceptos que intervienen en la
determinación del IVA acreditable.
N.
Determinación del impuesto al valor
agregado: Muestra los conceptos que
intervienen en la determinación de este impuesto.
O.
Datos para determinar el factor de
prorrateo: Muestra los conceptos que
determinan este factor de prorrateo.
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Este documento no establece obligaciones ni crea derechos distintos de los
contenidos en las disposiciones laborales y fiscales.
